Kas yra lizingas? Privalumai, trūkumai ir tipai

Lizingas – tai vienas populiariausių finansavimo būdų, leidžiantis asmenims ar įmonėms naudotis įvairiu turtu, pavyzdžiui, automobiliais ar įranga, iš karto nesumokėjus visos sumos.

Paskola ir lizingas skiriasi tuo, jog turto savininku sutarties laikotarpiu išlieka lizingo bendrovė. Kai sudaroma lizingo sutartis, asmuo pasirenka įsigyti tam tikrą prekę išsimokėtinai ir įgauna teisę ja naudotis, o paskolos atveju suteikiama turto įsigijimui reikalinga suma – turto savininku tampa paskolos gavėjas.

Kokios yra lizingo rūšys

Finansinis lizingas

Finansinis lizingas, kartais dar vadinamas išperkamąja nuoma, tai dažniausia lizingo sutartis, pagal kurią pirkimas vykdomas išsimokėtinai, su tikslu tapti turto savininku. Sudarant sutartį apibrėžiamas lizingo laikotarpis (įprastai 36-60 mėnesių, tačiau galimi ir trumpesni ar ilgesni terminai) ir mėnesinė įmoka. Asmuo, sudarantis sutartį su lizingo bendrove, privalo mokėti mėnesinę įmoką iki nurodyto termino pabaigos. Kai kuriais atvejais, sutarties pabaigoje taip pat gali tekti sumokėti likutinę vertę.

Perkant turtą lizingu, beveik visais atvejais už turto išlaikymą, remontą bei draudimą atsakingu tampa lizingo gavėjas. Net jei viso lizingo sutarties laikotarpiu turtas priklauso lizingo bendrovei, visos išlaidos, susijusios su turto naudojimu, atitenka pirkėjui.

Vienas populiariausių ir labiausiai paplitusių finansinio lizingo pavyzdžių yra automobilio pirkimas. Pagal šią sutartį, klientas moka mėnesines įmokas su įsipareigojimu sumokėti likutinę vertę sutarties pabaigoje. Kartais automobilis gali būti grąžintas lizingo bendrovei, jei pasirenkama nemokėti likutinės vertės.

Veiklos lizingas (nuoma)

Skirtingai nei finansinis lizingas, veiklos lizingas, arba veiklos nuoma, yra nuoma, kai turtas perduodamas naudojimui pagal nurodytą paskirtį. Pagal šią sutartį klientas naudojasi turtu, o sutarčiai pasibaigus – grąžina jį lizingo bendrovei. Šiuo atveju, turto savininku išlieka lizingo bendrove.

Veiklos nuomos mėnesinės įmokos dažniausiai yra mažesnės nei finansinio lizingo, nes mokama tik už turto naudojimą. Taip pat, į bendrą įmokos sumą yra įtraukiamos priežiūros bei draudimo paslaugos. Tokiu atveju pirkėjai privalo laikytis nustatytų reikalavimų turto priežiūrai.

Veiklos nuoma taip pat dažnai siejama su automobilių įsigijimu, tačiau sutartys dažniau sudaromos tik su juridiniais asmenimis. Šiuo atveju, lizingo bendrovės dirbančios su automobilių pardavimu dažnai suteikia papildomas galimybes susijusias su automobilių eksploatacija: techninė apžiūra, gedimų šalinimas ir taip toliau.

Pagrindiniai skirtumai tarp finansinio ir veiklos lizingo.

Nuosavybė

Finansinis lizingas - nuosavybė pereina klientui.

Veiklos lizingas - nuosavybė lieka lizingo bendrovei.

Mėnesio įmoka

Finansinis lizingas - mėnesio įmoka didesnė (mokama už visą vertę).

Veiklos lizingas - mėnesio įmoka mažesnė (mokama tik už naudojimą ir numatytą nusidevėjimą).

Pradinis įnašas

Finansinis lizingas - dažniausiai būtinas.

Veiklos lizingas - dažnai nebūtinas.

Priežiūra

Finansinis lizingas - rūpinasi klientas.

Veiklos lizingas - rūpinasi lizingo bendrovė.

Kaip veikia lizingo procesas?

Finansinio lizingo procesas susidaro iš trijų pagrindinių žingsnių: turto ar įrangos pasirinkimo, sutarties sąlygų sudarymo ir nuosavybės perdavimo ar grąžinimo.

Pasirinkimas (automobilio, įrangos ar kito turto)

Lizingo gavėjas pasirenka norimą turtą ir pateikia duomenis, būtinus lizingo sutarties sudarymui: gavėjo, turto bei pardavėjo duomenys. Lizingo paslaugas teikiančios įmonės taip pat dažnai bendradarbiauja su įstaigomis, kurios įvertina gavėjo kreditingumą.

Siekiant įvertinti privataus kliento finansines galimybes, lizingo bendrovės atsižvelgia į kliento darbo statusą (darbo sutartis, individuali veikla), pajamų pastovumą, kredito istoriją ir kitus finansinius įsipareigojimus. Verslo klientams taikomas panašus procesas, tačiau tokiu atveju vertinami įmonės finansiniai rodikliai.

Sutarties sąlygos ir įmokos

Sudarant sutartį lizingo bendrovė pateikia vieną ar kelis įmokos variantus bei sąlygas pradiniam įnašui, kuris dažnai reikalaujamas perkant didesnės vertės turtą, pavyzdžiui, automobilius. Paprastai, mėnesinės turto įmokos susidaro iš turto vertės ir lizingo bendrovės nustatytų palūkanų.

Nuosavybės perdavimas arba grąžinimas

Pasibaigus lizingo sutarties laikotarpiui ir gavėjui sumokėjus visą sumą, nuosavybės teisė perleidžiama klientui, jei sumokama likutinė vertė. Perkant automobilį ar kitą didelės vertės turtą, klientas gali pasirinkti grąžinti automobilį lizingo bendrovei. Tokiu atveju likutinės vertės mokėti nereikia, tačiau vertinama, ar turtas nėra viršijęs nusidėvėjimo ar kitų, su turto naudojimu susijusių, kriterijų ribos.

Lizingo privalumai

Vienas didžiausių pirkimo išsimokėtinai privalumų yra didelių vienkartinių išlaidų išvengimas. Daugeliu atvejų, pradinis įnašas yra 10-30% visos turto vertės, o tai padaro didelius pirkinius prieinamesnius daugeliui žmonių.

Kiti lizingo privalumai

• Lankstus mokėjimų grafikas: Sutarties pabaigoje daugelis lizingo bendrovių suteikia galimybę rinktis išpirkti turtą (sumokėjus likutinę vertę), pratęsti sutartį arba grąžinti turtą.
• Techninė priežiūra ir garantija: Lizinguojamas turtas paprastai turi gamintojo garantiją, nors už techninę priežiūrą atsakingas lieka pirkėjas. Veiklos nuomons atveju, lizingo bendrovė padengia technines priežiūros išlaidas.

Lizingo trūkumai

Nors lizingas padaro daugelį pirkinių prieinamesniais, toks turto įsigijimo būdas gali tapti ir našta. Mėnesinės įmokos gali tapti našta, jei keičiasi lizingo gavėjo finansinė padėtis. Jei gavėjas tampa nemokus, tai taip pat gali pakenkti kreditingumui.

Pagrindiniai lizingo trūkumai

• KASKO draudimas – beveik visada privalomas, kuris ženkliai padidina bendrą automobilio išlaikymo kainą. Skirtingai nei perkant už savo lėšas ar su vartojimo paskola, čia negalite rinktis – pilnas draudimas yra būtina sąlyga visam sutarties laikotarpiui. Tai reiškia papildomas kasmetines išlaidas, kurios gali siekti kelis šimtus ar net daugiau nei tūkstantį eurų, priklausomai nuo automobilio vertės. Be to, net ir turint KASKO, dažnai taikoma franšizė (išskaita), todėl įvykio atveju dalį žalos vis tiek turėsite padengti patys.
• Sutarties lankstumo trūkumas. Jei pasikeičia finansinė situacija ar automobilis tampa nebereikalingas, paprastai negalite tiesiog „grąžinti raktelių ir išeiti“. Dažniausiai tenka sumokėti likusią įsipareigojimų dalį, papildomus nutraukimo mokesčius ar net kompensuoti lizingo bendrovei patirtus nuostolius.
• Sutarties ribojimai ir nuosavybės stoka. Vienas mažiau akivaizdžių veiklos (nuomos) lizingo trūkumų – griežti automobilio būklės reikalavimai jį grąžinant. Pasibaigus sutarčiai, transporto priemonė yra detaliai apžiūrima, o vertinama ne tik techninė būklė, bet ir išvaizda: kėbulo įbrėžimai, įlenkimai, salono nusidėvėjimas, padangų būklė ar net smulkūs defektai.

Dar vienas svarbus veiklos (nuomos) lizingo niuansas – ridos apribojimai. Sutartyje iš anksto nustatomas maksimalus kilometrų skaičius per metus (pvz., 15 000–20 000 km), kurį viršijus taikomas papildomas mokestis už kiekvieną nuvažiuotą kilometrą.

Kuo skiriasi lizingas nuo paskolos?

Lizingas ir paskola yra du skirtingi turto įsigijimo būdai, kurie skiriasi savo sąlygomis, nuosavybės teisėmis bei keletu kitų aspektų:

• Nuosavybės teisės: Perkant turtą lizingu, jis priklauso lizingo bendrovei iki kol bus sumokėta pilna kaina. Paskolos atveju, turtas iškart pereina kliento nuosavybėn, nors klientas tampa įpareigotų nustatytą laiką sumokėti visą paskolos sumą.
• Palūkanos ir sąlygos: Lizingo sutartys neretai reikalauja pradinio įnašo. Automobilių lizingui palūkanos taikomos visada. Paskolos atveju, palūkanos taikomos taip pat visada, tačiau pradinis įnašas gali būti nebūtinas.
• Praktinis pritaikymas: Lizingo sutartys yra palankesnės tiems, kurie nori įsigyti vidutinės vertės turtą su 1-5 metų finansiniu įsipareigojimu ir mažesnėmis palūkanomis. Paskolos gali būti lankstesnės tiek ilgesniu paskolso išmokėjimo terminu, nereikalauti sutarties ar mėnesinių administravimo mokesčių, papildomi draudimai, kaip Kasko, priklauso nuo jūsų, nes tai nėra privaloma sąlygas vartojimo paskolai. Imdami vartojimo paskolą automobiliui vertinkite bendrą vartojimo kredito kainos metinę normą (BVKKMN), kuri parodo tikrąją paskolos kainą per metus, išreikštą procentais.

Kada verta rinktis lizingą?

Lizingas gali būti palankesnis sprendimas norintiems geresnių finansavimo sąlygų, kai turimas pradinis įnašas ir įvertinti papildomi mėnesiniai kaštai, privalomi sudarant sutartį, pavyzdžiui, didesnės įmokos dėl trumpesnio lizingo laikotarpio ir būtinas automobilio KASKO draudimas.

• Įmonėms: Veiklos lizingas leidžia įmonėms naudotis įranga ar transportu be didelės pradinės investicijos, o įmokos dažniausiai priskiriamos sąnaudoms. Tuo tarpu finansinio lizingo atveju įmonė gali skaičiuoti turto nusidėvėjimą. PVM ir kitos mokestinės naudos priklauso nuo turto tipo ir jo naudojimo veikloje.
• Privatiems asmenims: Lizingas gali suteikti palankesnes finansavimo sąlygas įsigyjant mažos ar vidutinės vertės turtą, pavyzdžiui, automobilį ar smulkią techniką. Vis dėlto sutartys dažnai sudaromos trumpesniam laikotarpiui, todėl mėnesinės įmokos gali būti didesnės, o įsigijant automobile papildomai tenka pasirūpinti ir privalomu KASKO draudimu.
• Trumpalaikiams poreikiams: Veiklos nuoma suteikia galimybę naudotis turtu nurodytam laikotarpiui negu perkant turtą finansiniu lizingu.

Dažnai užduodami klausimai

Kas geriau – lizingas ar paskola?

Lizingas dažnai patrauklus dėl mažesnės paskolos kainos. Vis dėlto jis turi papildomų sąlygų: dažniausiai automobiliui privalomas KASKO draudimas, gali būti taikomi ridos apribojimai, o automobilis iki visiško išmokėjimo priklauso lizingo bendrovei. Be to, keičiant planus ar nutraukiant sutartį anksčiau, gali atsirasti papildomų išlaidų.

Tuo tarpu paskola suteikia daugiau laisvės – automobilis iš karto tampa jūsų nuosavybe, nėra ridos ar naudojimo apribojimų, o draudimo sprendimus galite priimti patys. Vartojimo paskola automobiliui yra labiau patariama perkant mažesnės vertės ar naudotus automobilius su galimybe iškart tapti turto savininku.

Kada galima gauti lizingą automobiliui?

Lizingą automobiliui galite gauti, jei turite stabilias oficialias pajamas, pakankamą darbo stažą ir tvarkingą kredito istoriją. Taip pat svarbu, kad jūsų finansiniai įsipareigojimai neviršytų rekomenduojamos pajamų dalies (apie 30–40%). Be to, dažniausiai reikalingas pradinis įnašas (apie 10–20%) ir pasirengimas papildomoms išlaidoms, pavyzdžiui, KASKO draudimui. Vertinamas ir pats automobilis – jo amžius bei vertė.

Kas yra lizingas su likutine verte?

Lizingas su likutine verte leidžia klientams įsigyti turtą kaip automobilį su įsipareigojimu sumokėti dalį visos turto sumos, dažnai 60-70%, per tam tikrą laiką, o likusią sumą padengti sutarties pabaigoje. Pavyzdžiui:

• Pilna automobilio kaina: 28 000 EUR.
• Pradinė įmoka: 10% automobilio kainos – 2 800 EUR.
• Likutinė vertė: 30% automobilio kainos – 8 400 EUR.
• Suteikta lizingo suma: 28 000 − 2 800 − 8 400 = 16 800 EUR + individualiai nustatytos palūkanos, kreditoriaus marža ir kiti mokesčiai.

Kas atsitinka pasibaigus lizingo sutarčiai?

Kai lizingo sutartis pasibaigia, pirktas turtas paprastai pereina į kliento nuosavybę. Jei kalbama apie automobilio įsigijimą, yra galimybė sutarties pabaigoje sumokėti likutinę vertę, ar net grąžinti pirktą automobilį ir pasikeisti nauju.

Veiklos nuomos sutarties atveju, klientai privalo grąžinti naudotą turtą lizingo bendrovei, kuri savo ruožtu įvertina naudoto turto kokybę. Jei lizingo bendrovė nustato turto pažeidimus, klientas dažniausiai turės atlyginti už padarytą žalą.

Ar lizingas tinka tik automobiliams?

Ne, rinktis lizingą galima perkant gamybos ar biuro įrenginius, kompiuterinę techniką, žemės ūkio techniką, bei daugybę kitų prekių.